Descrizione
La relazione sulla gestione non dovrebbe essere predisposta partendo da frasi standard o da un semplice fac-simile testuale. Prima del documento servono i dati: ricavi, costi, margini, struttura patrimoniale, indebitamento, capitale circolante, liquidità e principali indicatori utili a commentare l’andamento dell’impresa.
Il Modello Excel Relazione sulla Gestione nasce proprio con questo obiettivo: offrire una base di lavoro professionale per analizzare il bilancio e predisporre una relazione più ordinata, coerente e aderente alla situazione reale della società.
Il file è pensato per supportare il professionista nella fase preliminare alla redazione del documento, aiutandolo a trasformare i dati contabili in informazioni utili per il commento gestionale.
A cosa serve il modello
Il modello consente di lavorare in modo più strutturato nella predisposizione della relazione sulla gestione, partendo dai dati di bilancio e arrivando a una lettura più chiara dell’andamento economico, patrimoniale e finanziario della società.
È particolarmente utile quando si vuole evitare una relazione generica e si preferisce costruire il documento partendo da una base numerica già organizzata.
Con il file Excel puoi:
organizzare i dati di bilancio in modo ordinato;
analizzare le principali grandezze economiche, patrimoniali e finanziarie;
impostare una base di lavoro per il commento dell’andamento della gestione;
individuare gli elementi più rilevanti da riportare nella relazione;
lavorare con una traccia professionale riutilizzabile;
velocizzare la fase di predisposizione del fascicolo di bilancio.
A chi è rivolto
Il modello è pensato per:
commercialisti;
studi professionali;
consulenti aziendali;
amministratori di società;
responsabili amministrativi;
uffici contabilità e bilancio;
professionisti che assistono le imprese nella predisposizione del bilancio d’esercizio.
È uno strumento utile sia per chi redige abitualmente fascicoli di bilancio, sia per chi desidera avere una traccia più ordinata per analizzare i dati e predisporre la relazione sulla gestione.
Perché utilizzare un file Excel
Un esempio Word può essere utile per dare forma al documento finale, ma non sostituisce l’analisi. La relazione sulla gestione deve essere coerente con il bilancio della singola società e deve commentare dati effettivi, non formule generiche.
Per questo è preferibile partire da un modello Excel: prima si elaborano i dati, poi si costruisce il testo.
Il vantaggio è duplice: da un lato si lavora con maggiore ordine, dall’altro si riduce il rischio di predisporre una relazione standardizzata, poco aderente alla situazione dell’impresa.
Cosa contiene il file
Il modello include prospetti e sezioni operative per supportare l’analisi del bilancio e la predisposizione della relazione sulla gestione.
In particolare, il file consente di lavorare su:
dati di bilancio;
prospetti di sintesi;
analisi economica;
analisi patrimoniale;
analisi finanziaria;
indicatori utili al commento della gestione;
base operativa per la redazione della relazione.
Il file è strutturato per essere utilizzato come supporto professionale e può essere adattato alle esigenze del singolo caso.
Un supporto professionale, non un documento automatico
Il modello non sostituisce il giudizio del professionista, né la valutazione degli amministratori. La relazione sulla gestione resta un documento che deve essere predisposto tenendo conto della specifica situazione della società.
Il file Excel ha la funzione di rendere il lavoro più ordinato, rapido e coerente, offrendo una base tecnica da cui partire per la successiva redazione del documento.
È quindi uno strumento operativo, pensato per migliorare il metodo di lavoro e la qualità dell’analisi preliminare.
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